0 11697

Украина под дамокловым мечом санкций. Часть I

Украина под дамокловым мечом санкций. Часть I

Ключевой темой последнего месяца в российских и мировых СМИ были события, которые развернулись вокруг Украины. Запад после отказа Киева подписать соглашение об ассоциации Украины с Европейским союзом сбросил маску «радетеля за демократию» и стал угрожать санкциями.

В.Ю. Катасонов, проф., д.э.н., председатель Русского экономического общества им. С.Ф. Шарапова


САНКЦИИ ЗАПАДА: ВИКТОР ЯНУКОВИЧ – ОБЪЕКТ №1

Запад начал в отношении Киева применять откровенно силовые приемы. Среди этих приемов на первом месте стоят санкции – политические, дипломатические, торгово-экономические, финансовые. Как показывает опыт применения санкций Вашингтоном и Брюсселем в отношении многих стран мира, алгоритм действий в данном случае примерно таков:

а) угроза применения санкций;
б) составление «черных списков» чиновников, подозреваемых в «нарушении прав человека», «коррупции», «участии в финансировании терроризма» и других подобного рода «грехах»;
в) аресты зарубежных счетов и иного имущества лиц, включенных в «черные списки»;
г) ограничение торгово-экономических связей со страной, в том числе путем введения контроля над платежами и расчетам по внешней торговле, проходящими через западные банки;
д) расширение списков зарубежных активов страны, подлежащих аресту, и осуществление этого ареста.

В конечном счете, аресту могут подвергаться все активы государственного и частного секторов экономики страны-изгоя, находящиеся за ее пределами (недвижимое имущество, паи в капитале, ценные бумаги, транспортные средства). Трудно сказать, как дальше будут развиваться события вокруг Украины. Но то, что Запад прорабатывает все варианты, в том числе вариант последовательной эскалации санкций против Киева, нет сомнения. Чиновники из Вашингтона и Брюсселя даже не намекают на это, а говорят открыто, чтобы оказать психологическое давление на Киев.

Первый шаг упомянутого выше алгоритма был сделан Западом еще два года назад. Он был вызван резким недовольством Запада по поводу того, как украинский президент Виктор Янукович обошелся с бывшим премьер-министром Юлией Тимошенко (арест, тюремное заключение). Вот тогда стали раздаваться призывы наложить арест на зарубежные счета и иное имущество Виктора Януковича, а также его родственников. В том числе его сына, который стал «восходящей звездой» украинского бизнеса и вошел в список ста самых богатых людей Украины. Угроза не была реализована, но для поддержания Януковича в «психологическом тонусе» так называемая Эгмонтская группа объявила в прошлом году, что начинает розыск зарубежных счетов Януковича по всем банкам мира. Напомню, что Эгмонтская группа - организация, объединяющей финансовые разведки более 120 стран, в том числе и Украины; она действительно обладает большими возможностями в решении задач по выявлению зарубежных банковских счетов и иных активов. Судя по мнению экспертов, группа находится под контролем ведущих западных спецслужб и действует в интересах мировой финансовой олигархии.


украина, дефолт7.jpgЗАРУБЕЖНЫЕ АКТИВЫ УКРАИНЫ: ОФИЦИАЛЬНЫЕ ДАННЫЕ

Сказать, каковы даже приблизительно масштабы зарубежных активов президента Виктора Януковича, его семейства, чиновников правительства, депутатов Рады, олигархов достаточно сложно. Для начала обратимся к официальной статистике, которая составляется Национальным банком Украины (НБУ), Минфином Украины, Государственной службой статистики Украины. Зарубежные активы формируются в результате вывоза капитала из страны (табл. 1). После рекордного объема экспорта капитала в 2008 году его уровень стабилизировался на уровне 10-11 млрд. долл. в год. Примечательно, что львиная доля экспорта капитала приходилась на «прочие инвестиции». За ними скрываются различные виды вывоза ссудного капитала – займы, банковские и коммерческие кредиты. Судя по различным источникам, основная часть «прочих инвестиций» представляет собой покупку долговых ценных бумаг украинскими компаниями и банками. Прямые инвестиции – вложения в капиталы компаний, обеспечивающие контроль инвестору над компанией (по методологии статистического учета – более 10% акционерного капитала). Портфельные инвестиции (менее 10%) дают инвестору лишь право на получение доходов (дивиденды, проценты). Как видно из табл. 1, совокупная доля прямых и прочих инвестиций обычно не превышала 10% всего вывоза капитала.

Табл. 1 Экспорт капитала из Украины, млн. долл.

Года

2000

2005

2008

2009

2010

2011

2012

Всего, экспорт капитала

888

8188

23882

10992

11501

10123

10277

Прямые инвестиции

1

275

1010

162

736

192

1206

Портфельные инвестиции

4

0

12

8

17

48

72

Прочие инвестиции

883

7913

22884

10822

10748

9883

8999

Государственная служба статистики Украины ведет учет лишь части накопленных за рубежом украинских инвестиций. А именно тех, которые относятся к категории «прямых инвестиций» (табл. 2). Обращает внимание резкий скачок показателя «накопленные прямые инвестиции» в 2008 году по сравнению с предыдущим годом. Вероятно, это обусловлено изменениями в порядке декларирования вывоза капитала и методах его учета. После этого заметного прироста накопленных прямых инвестиций за рубежом не наблюдалось: за 2008-2012 гг. они увеличились всего на 11,3%. Судя по многим скандальным историям последних лет, украинские компании и банки не декларируют в полном объеме вывоз капитала и прирост зарубежных активов. В том числе по мотивам уклонения от уплаты налогов.

Табл. 2. Накопленные прямые инвестиции Украины за рубежом

Года

1996

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Млн. долл., на начало года

84,1

166,0

198,6

219,5

243,3

6196,6

6203,1

6226,3

6868,3

6898,0

Структура зарубежных активов Украины: официальные данные.

Интересно познакомиться со структурой накопленных зарубежных инвестиций украинских экспортеров капитала по видам деятельности (табл. 3). Согласно официальным данным, львиная доля приходится на операции с недвижимостью (85,3%). За этой позицией скрываются в первую очередь объекты недвижимости, приобретенные в личную собственность украинскими олигархами и чиновниками и оформленные как «ведение бизнеса с недвижимостью». На втором месте находится «финансовая деятельность». Примерно 2/3 активов по этой позиции приходилось на вложения в капиталы кипрских банков. В украинских и российских СМИ проходило много сообщений о том, что украинские олигархи приобретали большие пакеты акций в промышленных предприятиях Западной Европы, США, других стран. Вместе с тем официальные статистические данные свидетельствуют о том, что на промышленность на начало 2012 года пришлось только 2% накопленных зарубежных инвестиций. Можно предположить, что покупки акций зарубежных промышленных компаний украинскими олигархами не декларировались.

Табл. 3. Структура накопленных прямых инвестиций Украины за рубежом по видам деятельности (на начало 2012 г.)

Виды деятельности

Млн. долл.

Доля, %

Всего

6898,0

100

Промышленность

138,6

2,0

Финансовая деятельность

615,4

8,9

Торговля

187,6

2,7

Ресторанный бизнес и гостиницы

52,9

0,8

Операции с недвижимостью

5886,8

85,3

Прочие виды деятельности

16,7

0,2

Примечательна географическая структура зарубежных активов, образованных прямыми инвестициями. Львиная их доля была сосредоточена на Кипре. На начало 2012 года этот остров представлял собой оффшорную юрисдикцию, украинские инвесторы уводили свои капиталы от налогообложения, а также от возможных санкций со стороны властей Украины (постоянная борьба за передел собственности в Украине). После событий, произошедших весной этого года на Кипре (конфискация депозитов в банках, постепенная утрата островом преимуществ оффшорной юрисдикции) можно ожидать существенного изменения географии зарубежных активов Украины. Однако данных о географическом распределении прямых накопленных инвестиций за этот год пока нет.

Табл. 4. Распределение накопленных прямых инвестиций Украины по странам (на начало 2012 г.)

Страны

Млн. долл.

Доля, %

Всего

6898,0

100

Кипр

6342,1

91,9

Россия

236,5

3,4

Латвия

80,4

1,1

Польша

48,2

0,7

Грузия

32,7

0,5

Прочие страны

158,1

2,3

Важной составляющей зарубежных активов Украины являются ее официальные золотовалютные резервы (ЗВР). Максимальный объем ЗВР был зафиксирован в середине 2011 года = 38 млрд. долл. К 1 декабря 2013 года они «похудели» в два раза и составили 18,8 млрд. долл. Обратим внимание на структуру ЗВР Украины (табл. 5). На самую «твердую» их часть – монетарное золото – пришлось 8,7%. Остальная часть резервов находится «под ударом», т.е. может легко быть заморожена или арестована Западом. Как это в свое время происходило с золотовалютными резервами Ирака, Ливии, Ирана. Да и с позицией «монетарное золото» также еще надо разбираться. В официальных документах отмечается, что сюда включается не только физическое золото в хранилищах НБУ, но также «золото в депозитах» и «золотые свопы». А это может быть либо виртуальное золото, либо физическое золото, размещенное на депозитах западных банков, т.е. находящееся под контролем Запада.

Табл. 5. Структура золотовалютных резервов Украины (на 01.11.2013)

Вид активов

Млн. долл.

Доля, %

Всего

20.633,1

100

Валюта и депозиты

3.029,9

14,7

Ценные бумаги

15.762,1

76,4

Специальные права заимствования

38,5

0,2

Монетарное золото

1.802,6

8,7


украина, санкции4.jpgЗАРУБЕЖНЫЕ АКТИВЫ УКРАИНЫ: ОФИЦИАЛЬНАЯ СТАТИСТИКА И РЕАЛЬНАЯ КАРТИНА

Приведенная выше картина зарубежных активов Украины построена на данных официальной статистики. Вместе с тем имеет место вывоз капитала по «серым каналам», а также контрабандный его вывоз. Операции по «серому» вывозу, как правило, не отражается полностью в статистике, а контрабандный вывоз не отражается вовсе. Американская неправительственная организация Global Financial Integrity только что опубликовала свой очередной годовой доклад о масштабах нелегального вывода капиталов различными странами за десятилетний период 2002 – 2011 гг. Охват исследования – 150 стран. Есть в нем и Украина. По данным GFI, нелегальный вывоз капитала из Украины составил (млн. долл.): 2009 г. – 741; 2010 г. – 1.008; 2011 г. – 2.149. За 2009-2011 гг. вырос почти в три раза. В 2011 году нелегальный вывоз по отношению к официальному объему вывоза капитала составил более 20%.

Имеется большое количество других источников и фактов, которые подтверждают, что данные официальной статистики занижены. Многие зарубежные активы физические и юридические лица Украины не декларируют и крайне искусно скрывают от налоговой службы и правоохранительных органов. Достаточно вспомнить бывшего премьер-министра Юлию Тимошенко. В октябре нынешнего года бывший заместитель генпрокурора Николай Обиход подробно рассказал журналистам о тайных счетах Юлии Тимошенко. Оказывается, американское детективное агентство Кroll, нанятое украинским олигархом Дмитрием Фирташем, обнаружило тайные счета Тимошенко в Болгарии и Греции. По словам, Н. Обихода, еще в 1998 году следователи Генпрокуратуры получили документы из Кипра об открытии Юлией Тимошенко в 1992 году в Bank of Cyprus банковских счетов компании Somolli Enterprises Limited. Собственниками компании были три человека – Юлия и Александр Тимошенко, а также Александр Гравец. По словам Обихода, были найдены и другие оффшорные компании, контролируемые Тимошенко. Например, британская компания United Energy International Limited (UEIL), которой принадлежало 85% акций в скандально известной корпорации "ЕЭСУ". 

«По подсчетам КРУ Украины, только в 1996-1997 годах под видом оплаты за российский природный газ корпорация "ЕЭСУ" вместо прямых расчетов с "Газпромом" перечислила на счета United Energy International Limited 553 миллиона долларов США, 57 миллионов английских фунтов стерлингов, 11 миллионов немецких марок, 220 миллионов французских франков», - рассказал газете «Комсомольская правда в Украине» Николай Обиход. Также ЕЭСУ необоснованно перечислила за российский природный газ за рубеж еще 348 миллионов долларов США, 44 миллиона английских фунтов стерлингов, 8 миллионов немецких марок. Деньги были размещены на счетах Corlan Enterprises Limited". По словам Обихода, только за этот короткий срок на подконтрольных Тимошенко счетах оказался 1 миллиард долларов. Экс-замгенпрокурора рассказал, что когда следователи раскрыли финансовые цепочки перечисления средств, все деньги были экстренно переброшены в другие зарубежные банки. И если на счета бывшего премьер-министра Павла Лазаренко удалось наложить арест (в 2006 г. было арестовано 272 млн. долл.), то Тимошенко спрятала деньги куда более изобретательно. Николай Обиход рассказал, что следователи хоть и медленно, но верно шли по следу денег экс-премьера. Однако розыскные мероприятия прекратились в 2005 году. «Генпрокурор Святослав Пискун закрыл уголовные дела по ЕЭСУ. Как результат, поисками этого миллиарда никто дальше не занимался и не занимается. Мое мнение, что интерес к деятельности оффшорных компаний Тимошенко должны проявить не только детективы с Кroll, но и следователи Генпрокуратуры», - заключил Обиход.

В прошлом году украинские СМИ опубликовали рейтинг ста самых богатых граждан Украины, составленный на основе тщательных оценок группы украинских экспертов. Так вот, активы ста самых богатых украинцев в 2012 году достигли 130 млрд. долл. США, что соответствовало 80% ВВП страны. Публикации рейтингов сопровождались достаточно подробным описанием основных активов украинских олигархов. Бросается в глаза, что у многих олигархов в активах важное место занимают зарубежные предприятия, в которых они участвуют не как портфельные, а прямые инвесторы. Кое-какие данные попадают в открытые источники от Государственной налоговой службы Украины (ГНС), которая ведет реестр крупнейших налогоплательщиков страны и их зарубежных активов.

  • 0

Добавить комментарий